中国民营、私营企业家面临的最大风险是什么？经营风险；法律风险；婚姻继承风险。

如何化解财产风险

解决资产传承的最简单有效办法---合法有效的遗嘱安排（避免继承纠纷）

资产保全是财富传承的保障，可以从以下几个方面着手考虑

• 婚姻与继承：继承或婚姻涉及的资产传承中，有哪些法律问题应该提前加以考虑；
• 法律风险：基于我国法律环境，分析不同财富配置方式的法律风险；
• 合理避税：基于我国税收环境，分析哪些财富配置方式可以合理避税；及风险隔离：家庭财富与企业资产的有效风险隔离
• 资产保全之配置方式全分析
• 国内信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。（2001年《信托法》）
• 为什么要尽早安排信托？是因委托人无法单方面撤销信托。
• 信托关系过于稳定，导致委托人在某些紧急情况下无法立即终止信托关系。我国《信托法》没有明确信托财产从委托人移转至受托人管理之后的所有权归属问题，从而带来实践上的困难。
• 《信托法》第十六条 信托财产与属于受托人所有的财产（以下简称固有财产）相区别，不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产的一部分。
•  信托财产的独立性使得委托人或受益人在有限度的风险内享受信托财产利益，并且免于受益人之债权人及继承人的追索，建立了有效的破产隔离机制。
• 国内信托的局限性：机构信托 – 信托法的第4条：受托人必须为机构，受银监会监管和发照。制度缺陷：信托法没有规定任意型信托，法院处理信托类纠纷乏善可陈。信托机构对财富传承没有兴趣。目前国内信托法没有规定；
• 信托方式之可行性评价—较差
• 没有信托产品
• 缺乏可操作性
• 实践中可以尝试的做法：国内资产国际化（移民、离岸公司---境外资产与境内资产的控制---境外信托（家族信托）
• 但法律方案复杂，成本高，监管审批手续等。
• 保险
• 保险作为财富继承方式的优势：保险金(已指定受益人的）不属于遗产范围，能有效隔离继承法的适用；保险金在财富传承上具有确定性；保险金在财富传承上具有即时性；及保险金在成本和回报上具有成正比的可测性。
• 保险作为资产配置及保全方式的特点一，免税，
• 免征个税；理赔款：《个人所得税法》第四条第五款：保险赔款免纳个人所得税。
• 红利：《个人所得税法》第二条：“利息、股息、红利所得”和“ 经国务院财政部门确定征税的其他所得”属于征税范围，而且保险红利并未归于《个人所得税法》第四条的免税范围之内。但目前税务机关在实践中并未对保险红利统一征收个人所得税。
• 投连账户增值：所谓“投连”即指投资连结保险，其正式名字是“变额寿险”。顾名思义，投连险最大的特点就是身故保险金和现金价值是可变的。投连险是一种新形式的终身寿险产品，它集保障和投资于一体。保障主要体现在被保险人保险期间意外身故，会获取保险公司支付的身故保障金，同时通过投连附加险的形式也可以使用户获得重大疾病等其他方面的保障。投资方面是指保险公司使用投保人支付的保费进行投资，获得收益。对于增值部分是否征税，实践中财税机关的答复不一，初步判断实务上应未开征。
• 免除征收遗产税之风险：目前我国尚无正式颁布的法律法规对遗产税的征缴进行明确的规定。但2004年公布的《遗产税暂行条例（草案）》在一定程度上可以反映我国遗产税的立法趋势——遗产税起征点为20万；遗产税五级超额累进税率：10%~50%；不计入应征税遗产总额的遗产：人寿保险保险金等。
• 资本利得税（Capital Gains Tax，简称CGT），是对资本利得（低买高卖资产所获收益）征税。常见的资本利得如买卖股票、债券、贵金属和房地产等所获得的收益。并不是所有国家都征收资本利得税。
• 保险作为资产配置及保全方式的特点二，避债
• 《最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复》：人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保险人死亡后,其人身保险金应付给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可用于清偿债务或者赔偿。财产保险与人身保险不同。财产保险不存在指定受益人的问题。因而，财产保险金属于被保险人的遗产，可用来清偿债务或者赔偿。根据保险法、合同法和民法的相关规定，受益金免于债务清偿范围。
• 保险的妙用：家庭理财中的保险规划；公司核心员工激励中的保险设置；特殊家庭关系中的保险妙用。
• 保险是目前最佳的、最可行、最多样化的资产保全工具（与信托等资产保全方式比较）优点最多，解决的问题和实现的目标最多：法规健全；监管严格；风险最低；保险产品众多，量身订做的资产传承类保险产品；与婚姻、继承可有效结合；最具有可操作性
• 股票                         
• 基金
• 固定资产（主要指房地产方面）
• 公司

一、我们服务的内容

围绕财富传承为目标，通过契约、公证、见证、保险、国内信托、银行托管等方式，对家族企业提供管理咨询、财务分析，税务筹划，理财规划、信托筹划；以及对老人、未成年子女的发展规划、慈善捐赠的管理、监督；从而为客户提供各类专业的财富传承应急预案及财产保护。

• 财富传承方案的规划

企业传承需要做好安排，提前订立遗嘱，明确股份继承人；并预先指定过渡期间的委托代理人；结合保险，国内信托等方式实现财产的安全传承和保护

（一）遗嘱规划服务

1、财产分配保护方案咨询

2、遗嘱的制作、保管和执行

（1）立遗嘱

• 遗嘱唯一性或关联性声明；
• 遗嘱人状况声明；
• 处分权声明；
• 遗产的范围；
• 遗产的分配
• 遗嘱执行人的指定、授权和替代
• 债权债务的处分方案
• 尾部和附件
• 遗嘱的保管、更新

（2）遗嘱管理的几种模式

• 组建遗嘱管理人
• 遗嘱的撤销和变更

（3）遗嘱的宣布和执行

• 遗嘱的公布程序
• 遗嘱的执行（选定专业机构）

（二）继承人保护发展计划；

老人抚养、子女发展计划（包括智障人士的养老育幼计划）

• 监护人的指定

  通过订立遗嘱的方式，委托律师和信任的亲属在自己去世时与自己选定的监护人进行协商，召开家庭会议并签订监护协议，同时安排律师，亲友和辅助抚养人，对监护人进行监督，并通过一系列的财产安排，保障孩子健康成长，并在适当时候，妥善接管遗产，为孩子规划一个美好的未来；

2、防范监护人的道德风险；制定监护人监督协助计划；

3、监督、安排好子女和事业；

4、保险筹划；

（三）遗嘱信托

• 家庭财产信托保管
• 家庭财产投资保护
• 财富传承方案制定
• 家族财富传承风险评估；
• 家族企业股权结构规划；
• 家族企业治理结构优化；
• 家庭和婚姻关系法律咨询；
• 传承风险控制；
• 税务筹划

利用信托、保险、海外基金、慈善捐赠等多种工具为客户提供财富传承的税务筹划服务。

（七）家族文化、家族精神的传承

通过制度设计和法律安排，通过修改公司章程修改议事规则，对股东会董事会和管理层进行妥善处理，同时配合其他法律文件。

（八）建立慈善基金管理及监督

由慈善专业人士和顶级律师事务所共同为客户提供慈善捐赠可行性论证和方案咨询、基金管理委员会的组建和试运行、组建独立专家委员参与基金管理；捐赠协议法律服务、慈善捐赠、基金运作监理等服务，确保客户的慈善心愿得到法律保障和实现。